Le chiffre donne le vertige : en 2024, c’est plus de 66 000 faillites d’entreprises ont eu lieu en France, un record depuis plus d’une décennie selon le bilan annuel de BPCE l’Observatoire. En toile de fond, la combinaison de plusieurs chocs économiques – fin des aides publiques, flambée des prix de l’énergie, hausse continue des taux d’intérêt – a mis à mal la capacité de résistance des PME et ETI. Face à cette vague de défaillances, une solution de financement s’impose : la location financière. Encore trop méconnue, elle permet de préserver la trésorerie, de limiter les risques, et de maintenir l’investissement sans fragiliser la structure. Tour d’horizon.
1. Préserver sa trésorerie tout en continuant à investir
L’une des premières causes de faillite reste l’asphyxie de trésorerie. Or, nombre d’entreprises doivent, pour rester compétitives, investir régulièrement dans du matériel, des équipements ou des outils numériques. Mais dans un contexte économique tendu, immobiliser une part importante de sa trésorerie dans un achat lourd peut s’avérer risqué, voire fatal.
La location financière proposée par Realease capital offre une alternative plus souple : au lieu de payer comptant, l’entreprise étale le coût de l’équipement sur la durée du contrat, sous forme de loyers mensuels ou trimestriels. Cela lui permet d’utiliser immédiatement le matériel, tout en maintenant une trésorerie disponible pour faire face aux autres besoins opérationnels : salaires, charges fixes, imprévus, ou actions de développement commercial.
L’investissement est ainsi lissé dans le temps, ce qui améliore la visibilité financière et permet de sécuriser l’exploitation au quotidien. Un vrai filet de sécurité, notamment pour les structures aux marges plus serrées.
2. Limiter l’endettement et préserver sa capacité de financement
Dans un environnement à taux élevé, chaque crédit coûte plus cher. Recourir à l’endettement pour financer du matériel peut donc alourdir la structure financière de l’entreprise et dégrader ses ratios bancaires (fonds propres, dette nette, gearing…).
La location financière permet d’éviter ce piège. Puisqu’il ne s’agit pas d’un emprunt, elle ne pèse pas sur la capacité d’endettement. De plus, selon la nature du contrat, les biens loués peuvent ne pas apparaître à l’actif du bilan (hors IFRS ou contrats assimilables à un crédit-bail), ce qui allège la structure financière globale.
Ce traitement comptable présente un double avantage :
● Il préserve la capacité de financement pour d’autres projets stratégiques (croissance externe, recrutement, internationalisation…) ;
● Il renforce la confiance des partenaires financiers, qui valorisent l’entreprise sur la base de bilans allégés et mieux maîtrisés.
3. Gagner en flexibilité pour s’adapter rapidement au marché
Dans une économie où les cycles sont de plus en plus courts, la capacité d’adaptation devient une compétence stratégique. Or, un achat traditionnel fige le choix dans le temps : une machine achetée aujourd’hui devra être utilisée pendant cinq à sept ans, même si les besoins évoluent.
La location financière permet de renouveler ou d’ajuster les équipements à intervalles réguliers, en fonction des évolutions du marché, de la technologie ou du modèle économique. Cela se traduit par :
● La possibilité de changer de matériel en fin de contrat, pour rester à la pointe ;
● Des durées modulables adaptées à la durée de vie réelle de l’équipement ;
● Des options de restitution anticipée ou d’extension en cas de variation d’activité.
Un exemple : une PME du secteur agroalimentaire peut temporairement renforcer sa capacité de production à l’occasion d’un pic saisonnier, sans immobiliser son capital dans une machine dont elle n’aura plus l’usage après quelques mois. La location financière devient ici un outil de réactivité et de maîtrise des coûts.
4. Accéder aux dernières technologies sans surcoût ni obsolescence
Dans de nombreux secteurs – informatique, médical, industrie, logistique – la performance repose sur la qualité, la rapidité et la modernité des outils de travail. Mais l’acquisition de matériel neuf représente un investissement conséquent, difficilement renouvelable tous les deux ou trois ans. Résultat : certaines entreprises se récupèrent à utiliser du matériel obsolète, avec un impact direct sur leur compétitivité.
La location financière casse ce cercle vicieux. Elle permet de s’équiper en matériel de dernière génération, tout en gardant la possibilité de le renouveler régulièrement. Ainsi, les entreprises restent à la pointe sans supporter les coûts cachés liés à la vétusté (entretien, pannes, baisse de productivité).
En créant un modèle locatif, elles adoptent une logique d’usage plutôt que de propriété, ce qui correspond aux évolutions des modèles économiques modernes : plus agiles, plus économes, plus performants.
5. Anticiper les tensions financières et limiter les risques de défaillance
Les statistiques le confirment : la majorité des faillites interviennent non pas par manque de rentabilité, mais par rupture de trésorerie. Une facture impayée, un retard de livraison, un projet décalé, et l’entreprise peut basculer.
En optant pour la location financière, l’entreprise sécurise sa planification budgétaire. Les loyers sont fixes, connus à l’avance, et intègrent souvent les services annexes (entretien, assurance, remplacement…). Cela facilite la gestion et réduit les imprévus financiers liés à l’exploitation de l’équipement.
Mieux encore, certaines formules offrent la possibilité de réajuster les contrats en cas de baisse d’activité, ou de réorganiser la flotte matérielle en fonction de la stratégie. L’entreprise garde la main sur ses dépenses, sans subir la pression d’un investissement déjà engagé.
En période d’incertitude, cette capacité à prévoir, maîtriser et ajuster devient une barrière précieuse contre les défaillances.
La location financière n’est pas un simple artifice comptable ou un outil de confort. Elle s’impose aujourd’hui comme une solution de gestion pragmatique, responsable et agile, capable d’accompagner les entreprises dans toutes les phases de leur développement, y compris les plus sensibles.
Alors que les faillites se multiplient, que la trésorerie devient un bien aussi précieux que fragile, et que l’adaptation est le maître-mot, il est temps pour les dirigeants de considérer la localisation non plus comme un choix par défaut, mais comme un levier stratégique à part entière.
